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Impuestos

Calcula la liquidación de ITBIS, ISC y CDT restando el crédito fiscal de compras con NCF.

6 min de lectura

Impuestos prepara la liquidación al Estado del periodo: toma las facturas de venta con impuesto, resta el crédito fiscal de ITBIS de tus compras con NCF (registradas en Gastos y CxP) y te dice cuánto toca pagar.

1. Abrir el módulo

Menú Finanzas → Contabilidad → Impuestos → /taxes.

Pantalla Liquidación de Impuestos. Botones del encabezado: Gastos, CxP (accesos directos, según tus permisos), PDF (reporte completo) y Excel.

Indicadores: Base Gravable, ITBIS Facturado, ITBIS a Pagar y Total al Estado.

Vista: Impuestos

2. Elegir el periodo

Filtro Uso
Año Años con facturas, compras o gastos con NCF
Mes Un mes o Todo el año
Fecha Rango exacto desde – al (tiene prioridad sobre año y mes)

Pulsa Filtrar para recalcular. Al abrir la página se muestra el mes en curso; el botón de restablecer vuelve a él.

3. Qué entra en el cálculo

Ventas (impuesto generado)

  • Solo facturas con ITBIS, ISC o CDT mayor a cero. Las facturas sin impuesto no entran.
  • Se excluyen las facturas anuladas y las de clientes eliminados.
  • Se toma la fecha de emisión de la factura.

Crédito fiscal ITBIS (compras)

  • Gastos (contado) con NCF e ITBIS mayor a cero, por la fecha del gasto.
  • CxP (crédito) con NCF e ITBIS mayor a cero, que no estén canceladas, por la fecha de emisión.

Consejo: Un gasto o una CxP sin NCF no genera crédito fiscal, aunque tenga ITBIS. Revisa que el NCF esté bien escrito al registrarlos.

4. Leer la liquidación

La sección Liquidación al Estado muestra el desglose:

  1. Base gravable (ventas)
  2. ITBIS facturado
  3. − Crédito fiscal (CxP + Gastos), con el detalle de cuánto viene de cada uno
  4. = ITBIS a pagar (nunca negativo)
  5. CDT e ISC (se pagan completos, sin crédito)
  6. Total a pagar al Estado = ITBIS a pagar + CDT + ISC

Si el crédito supera el ITBIS facturado verás Crédito sobrante.

Las tasas mostradas (ITBIS, ISC, CDT) salen de la configuración de facturación.

5. Detalle y resumen anual

  • A pagar por mes: gráfico del año con ITBIS neto, ISC y CDT.
  • Ventas Gravadas: Factura, NCF, Fecha, Cliente, Estado, Base, ITBIS, ISC, CDT y Total. Tiene buscador y selector de 5, 10, 25 o 50 filas.
  • Crédito Fiscal ITBIS: Origen (Gastos o CxP), NCF, Fecha, Proveedor, Estado, Base, %, ITBIS Crédito y Total.
  • Resumen Anual: por mes, Base, ITBIS, Crédito, ITBIS Neto, ISC, CDT y A Pagar.

6. Exportar

Cada sección tiene su botón PDF:

Botón Contenido
PDF en Liquidación al Estado Liquidación del periodo
PDF en Ventas Gravadas Listado de ventas gravadas
PDF en Crédito Fiscal ITBIS Listado de créditos
PDF en Resumen Anual Resumen de todo el año
PDF del encabezado Reporte completo del año

Excel descarga la liquidación del periodo filtrado.

Importante: Este módulo es una ayuda para preparar tu declaración. Valida siempre las cifras con tu contador antes de presentarlas a la DGII.

7. Checklist rápido

  1. Finanzas → Contabilidad → Impuestos
  2. Elige año y mes de la declaración
  3. Revisa Ventas Gravadas y Crédito Fiscal ITBIS
  4. Confirma ITBIS a pagar y Total a pagar al Estado
  5. Descarga el PDF o Excel para tu contador